Toelichting activa
Liquide middelen
Liquide middelen (x € 1.000) | 31-12-2015 | 31-12-2016 |
|---|---|---|
Kassaldi | 24 | 14 |
Bank- en girosaldi | 10 | 109 |
34 | 123 |
Schatkistbankieren
Decentrale overheden zijn verplicht om hun overtollige middelen in 's Rijks schatkist aan te houden. Om het dagelijks kasbeheer te vereenvoudigen, is er een drempelbedrag, afhankelijk van het begrotingstotaal, dat buiten de schatkist mag worden gehouden. Het drempelbedrag is gelijk aan 0,75% van het begrotingstotaal indien het begrotingstotaal lager is dan € 500 miljoen. De benutting van het drempelbedrag wordt berekend als gemiddelde over alle dagen in het kwartaal. Gemiddeld mag een decentrale overheid dus maximaal het drempelbedrag buiten de schatkist hebben. Uit onderstaande tabel blijkt dat het drempelbedrag in 2016 niet is overschreden.
Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1.000) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
Verslagjaar 2016 | |||||
(1) | Drempelbedrag | 688 | |||
Kwartaal 1 | Kwartaal 2 | Kwartaal 3 | Kwartaal 4 | ||
(2) | Kwartaalcijfers op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen | 4 | 427 | 461 | 374 |
(3a) = (1) > (2) | Ruimte onder drempelbedrag | 684 | 261 | 227 | 314 |
(3b) = (2) > (1) | Overschrijding drempelbedrag | - | - | - | - |
(1) Berekening drempelbedrag | |||||
(4a) | Begrotingstotaal verslagjaar | 91.719 | |||
(4b) | Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 mln | 91.719 | |||
(4c) | Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 mln te boven gaat | - | |||
(1) = (4b)*0,0075 + (4c)*0,002 met een minimum van € 250.000 | Drempelbedrag | 688 | |||
(2) Berekening kwartaalcijfers op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen | |||||
Kwartaal 1 | Kwartaal 2 | Kwartaal 3 | Kwartaal 4 | ||
(5a) | Som van de per dag buiten Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil) | 333 | 38.858 | 42.398 | 34.385 |
(5b) | Dagen in het kwartaal | 91 | 91 | 92 | 92 |
(2)- (5a) / (5b) | Kwartaalcijfer op dagbasis buiten Rijks schatkist aangehouden middelen | 4 | 427 | 461 | 374 |