Mutaties Bestuursrapportage I januari - april 2016

Mutaties Bestuursrapportage II mei - augustus 2016

Mutaties Eindejaarsbericht september - november 2016

Het nadeel wordt grotendeels veroorzaakt door de storting in de voorziening pensioenen wethouders. Door de verlaging van de rekenrente is deze storting noodzakelijk om het doelvermogen te verhogen.

Het voordeel wordt veroorzaakt door een niet geraamde vrijval van de voorziening oud werknemers.

De overschrijding wordt veroorzaakt door incidenteel hogere uitgaven op het gebied van oefenen, trainen en opleiden van de crisisorganisatie. Hiervoor is dekking gevonden binnen het geheel van de personele lasten.

Op dit hoofdproduct zijn dit jaar extra uitgaven gedaan voor handhaving en toezicht, onder meer voor de sinterklaasintocht, de onrust in de burgemeesterswijk en de pilot met het vuurwerkdetectiesysteem.

Overschrijding op deze post is het gevolg van enkele langdurige juridische kwesties met name in de personele sfeer.

Op dit hoofdproduct zijn dit jaar meer uitgaven gedaan voor gemeentelijke informatie via de krant.

Het incidentele voordeel is ontstaan doordat na de implementatie van social intranet de verdere ontwikkeling van de gemeentelijke website stil gelegen heeft. Hierdoor is het ontwikkelingsbudget niet volledig besteed.

Uitgaven aan PR-attributen heeft geleid tot een incidentele overschrijding op dit product.

Het incidenteel voordeel op dit product wordt veroorzaakt door een hogere legesopbrengst van gemeentelijke producten dan geraamd.

Voorafgaande aan het begrotingsjaar wordt een inschatting gemaakt van de inzet van de ambtelijke uren op basis van de vastgestelde formatie. Gedurende het jaar vinden hierop wijzigingen plaats als gevolg van onder meer prioriteitsstelling. Dit zorgt voor een verschuiving van apparaatslasten tussen producten, kostendekkende exploitaties en zelfs programma's. Ook wijken in werkelijkheid de daadwerkelijk gemaakte productieve uren af van de geraamde (als gevolg van niet ingevulde vacatureruimte, meer of minder ziekte, overwerk en het opnemen van verlof). In sommige gevallen leidt dit tot een hogere post inhuur derden of uitbesteed werk. In dat geval wordt dat hierboven toegelicht.In alle andere gevallen maakt het verschil onderdeel uit van het hiernaast genoemde bedrag. Voor dit programma levert dit in totaal een voordeel op van € 209.000, dit geeft een nadeel op programma 7 (product saldo kostenplaats).